Pour les acquéreurs de véhicules, plusieurs options de financement existent en dehors du crédit classique. La Location Longue Durée (LLD) et la Location avec Option d’Achat (LOA) sont deux alternatives populaires. Mais quelle est la différence entre la LOA et la LLD ? Quels sont les avantages et inconvénients de ces deux modes de financement pour une voiture neuve ?
Explications pour vous aider à choisir le meilleur financement auto.
La Location Longue Durée (LLD)
La LLD ou Location Longue Durée permet à un particulier ou à une entreprise de louer un véhicule sur une période allant de 1 à 5 ans. Le contrat inclut souvent d'autres prestations telles que l'entretien du véhicule et l'assurance. Le client choisit un kilométrage annuel fixé et, à la fin de la location, le véhicule est restitué au bailleur.
L'inconvénient principal de ce système est que le locataire ne devient pas propriétaire du véhicule en fin de bail. De plus, le respect du kilométrage contractuel est impératif. Tout dépassement entraîne des frais supplémentaires souvent élevés. Par exemple, un dépassement de 5 000 km peut engendrer des coûts additionnels significatifs. Enfin, des frais de remise en état peuvent être facturés si le véhicule n'est pas restitué dans son état d'origine.
En revanche, la LLD permet une maîtrise des coûts liés à l'utilisation du véhicule. Les loyers mensuels sont généralement inférieurs à ceux d'une LOA. Pour les entreprises, cela préserve la capacité d'investissement puisque le véhicule n'apparaît pas à l'actif du bilan. Toutefois, il est important de noter que la modification du contrat en cours de location n'est pas toujours possible et dépend des clauses spécifiques, notamment en termes de durée et de kilométrage.
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La Location avec Option d’Achat (LOA)
La Location avec Option d’Achat (LOA), également appelée leasing auto, est une formule de financement accessible aux particuliers comme aux entreprises. Elle permet de louer un véhicule pour une période déterminée, généralement entre 1 et 5 ans, avec la possibilité d'en devenir propriétaire à la fin du contrat en levant l'option d'achat.
Le locataire commence par louer le véhicule, en convenant d'une durée de location et d'un kilométrage annuel. À l'issue du contrat, il a l'option de lever l'option d'achat, c'est-à-dire d'acheter le véhicule pour un montant défini à l'avance. Cette somme, appelée valeur résiduelle, représente généralement entre 10 % et 15 % du prix initial du véhicule.
La LOA présente l'avantage de pouvoir être négociée tant sur la durée de la location que sur le kilométrage annuel. De plus, elle offre la flexibilité de choisir entre l'achat du véhicule ou sa restitution en fin de contrat. Pour les entreprises, les loyers payés n'apparaissent pas au passif et n'affectent pas leur capacité d'investissement. De plus, les loyers peuvent être déductibles fiscalement, réduisant ainsi le bénéfice imposable.
Il est possible en LOA de ne pas lever l'option d'achat à l'échéance fixée par le contrat. Cependant, des frais de remise en état peuvent être demandés si le véhicule présente des rayures, des bosses ou d'autres dégradations. De plus, le locataire est souvent tenu de souscrire une assurance tous risques, ce qui peut représenter un coût supplémentaire. En cas de vol ou de destruction du véhicule, le locataire devra continuer de payer les loyers restants, d'où l'importance d'une bonne couverture d'assurance.
Un inconvénient de la LOA est que le locataire doit définir en amont une durée de location et un prix d’achat précis. Il est impossible de modifier ou d'interrompre le contrat sans pénalités. De plus, les loyers réclamés sont généralement d’une valeur nettement supérieure à ceux d’une LLD. Enfin, sauf si le contrat le prévoit, les entretiens et les réparations sont à la charge du client. Il est donc important de bien lire les termes du contrat pour savoir quelles prestations sont incluses.
Comparatif des avantages et inconvénients de la LLD et de la LOA
| Critères | LLD | LOA |
|---|---|---|
| Propriété du véhicule en fin de contrat | Non | Option d'achat possible |
| Flexibilité du contrat | Dépend des clauses, modification limitée | Contrat fixe, modification difficile |
| Loyers mensuels | Généralement inférieurs | Généralement supérieurs |
| Responsabilité des entretiens | Souvent inclus dans le contrat | À la charge du locataire, sauf accord |
| Impact fiscal pour les entreprises | Charges déductibles, véhicule hors bilan | Actif du bilan, impact sur l'endettement |
| Frais en cas de dépassement du kilométrage | Oui, frais supplémentaires | Oui, frais supplémentaires |
| Frais de remise en état | Oui, si dégradations | Oui, si dégradations |
Comparaison fiscale entre LLD et LOA
La fiscalité est un élément clé à considérer lors du choix entre une LLD et une LOA, surtout pour les entreprises.
En Location Longue Durée, les loyers sont considérés comme des charges d'exploitation. Ils sont donc déductibles du résultat imposable, ce qui peut réduire l'impôt sur les sociétés. De plus, le véhicule n'apparaît pas à l'actif du bilan, ce qui améliore les ratios financiers de l'entreprise. En revanche, en Location avec Option d’Achat, le véhicule est généralement inscrit à l'actif du bilan dès le début du contrat, ce qui peut augmenter l'endettement apparent de l'entreprise.
Pour les particuliers, la fiscalité joue un rôle moindre, mais certaines taxes peuvent varier selon le type de contrat. Par exemple, les frais d'immatriculation peuvent être à la charge du locataire en LOA, tandis qu'ils sont souvent pris en charge par le bailleur en LLD. De plus, en France, l'écotaxe et le malus écologique sont à considérer, car ils peuvent impacter le coût total de la location.
Il est donc essentiel de comparer les offres en tenant compte de ces aspects fiscaux pour faire le choix le plus avantageux.
Options pour les véhicules électriques en LLD et LOA
Les véhicules électriques gagnent en popularité, et la LLD comme la LOA offrent des options intéressantes pour financer l'acquisition de ces modèles.
En LLD, la location d'un véhicule électrique permet de profiter de loyers compétitifs grâce aux aides gouvernementales et aux bonus écologiques déduits du prix de location. De plus, les coûts d'entretien réduits des véhicules électriques se traduisent par des charges moindres pour le locataire. La restitution du véhicule en fin de contrat permet également de bénéficier des dernières technologies sans se soucier de la revente.
En LOA, l'option d'achat à la fin du contrat permet au locataire de devenir propriétaire du véhicule électrique, bénéficiant ainsi des économies à long terme liées à la faible consommation énergétique et aux coûts d'entretien réduits. De plus, les aides à l'achat, comme le bonus écologique, peuvent être intégrées dans le financement, réduisant le montant des loyers.
Il est important de comparer les offres, car certaines incluent des prestations supplémentaires, comme l'installation d'une borne de recharge à domicile ou des services de maintenance spécifiques aux véhicules électriques.
Impact sur l'environnement et la transition énergétique
Choisir entre une LLD et une LOA peut également avoir un impact sur l'environnement et contribuer à la transition énergétique. Ces modes de financement favorisent le renouvellement régulier des véhicules, permettant aux utilisateurs de bénéficier des dernières avancées technologiques en matière de réduction des émissions polluantes. En optant pour des véhicules électriques ou hybrides via une LLD ou une LOA, les particuliers et les entreprises participent activement à la réduction de leur empreinte carbone.
De plus, ces solutions encouragent les constructeurs à investir davantage dans le développement de véhicules plus propres et plus efficaces. La flexibilité offerte par la LLD et la LOA facilite l'accès à ces véhicules écologiques, rendant la mobilité durable plus accessible à tous. En fin de contrat, les véhicules restitués peuvent être intégrés sur le marché de l'occasion, permettant à un plus grand nombre de personnes d'accéder à des véhicules moins polluants à des coûts plus abordables.
Au final, la LLD et la LOA offrent chacune des avantages et des inconvénients. Le choix entre ces deux modes de financement dépendra de vos priorités en termes de propriété du véhicule, de flexibilité du contrat et de considérations fiscales. Pour les voitures électriques, ces deux options sont également possibles, offrant des solutions adaptées à la transition énergétique et à la mobilité durable.
Nous espérons avoir été clairs sur les différences entre la LLD et la LOA. En comprenant les spécificités de chaque formule, vous serez en mesure de faire un choix éclairé pour le financement de votre prochain véhicule neuf. N'hésitez pas à comparer les offres et à consulter un conseiller pour trouver la solution la plus adaptée à vos besoins.
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